BOI - Obligatorio para empresas en EE.UU
El Departamento del Tesoro, ha emitido un nuevo requisito Federal. A partir del 1 de enero del 2024, todas las compañías creadas en los Estados Unidos tienen la obligación de reportar la información sobre el dueño de la empresa o de quien tiene el control de la compañía.
¿Qué es el Beneficial Ownership Information (BOI)?
Se refiere al reporte que identifica al dueño o dueños de la compañía, o beneficiarios, es decir quienes tienen el control de la compañía (tengan o no tengan acciones en la empresa).
¿Quién pide el reporte BOI?
El área de Red de Cumplimiento de Delitos Financieros del Departamento del Tesoro de los Estados Unidos (FinCen), que es el área que promueve la seguridad nacional y protege al sistema financiero del país de fraudes y abuso por corrupción y crimen.
¿Desde cuándo y hasta cuándo debo hacer el reporte BOI?
El reporte BOI fue aprobado desde el 1 de enero del 2024.
– Si la empresa se creó o registró antes de enero del 2024, tienen hasta el 1 de enero del 2025.
– Si usted creó la compañía desde el 1 de enero del 2024, tiene 30 días después de la confirmación de la creación de la empresa para presentar el reporte.
¿Por qué las compañías tienen que reportar Beneficial Ownership Information (BOI)?
La mayoría de las empresas son legítimas, pero muchos criminales las quieren usar para lavado de dinero, corrupción, evasión de taxes, tráfico de drogas, fraude, y otros crímenes.
Para ayudar con este problema, el congreso aprobó el Corporate Transparency Act, en el cual todas las empresas LL, Corp, S corp, etc, reporten la información de los dueños (BOI) al FenCin.
Qué información las compañías deben dar en el Reporte BOI:
- Nombre Legal, o nombre comercial, o DBA.
- Dirección.
- Estado donde fue registrada la empresa.
- Taxpayer identification number (TIN).
¿Qué información se debe reportar por cada dueño o beneficiario?
Nombre, fecha de nacimiento, dirección donde viven, licencia de conducción, pasaporte u otro ID.
¿Qué pasa si no reporto el BOI?
Recuerda que es obligatorio, si no lo haces pueden multarte desde $500 diarios hasta 10,000 y adicional pueden llevarte a la cárcel.
Si necesitas ayuda para hacer el reporte o más información puedes contactarnos, o también puedes visitar directamente la página de https://fincen.gov/boi